ما هي الفائدة المركبة للشركات الصغيرة وكيف يتم حسابها

تعتبر الفائدة المركبة للشركات الصغيرة من إحدى الطرق الحاسمة التي تساعد هذه الشركات على النمو والازدهار على المدى الطويل. فهي تمكن الشركات الصغيرة من تحقيق أرباح أكبر بمرور الوقت عبر إعادة استثمار الأرباح المتحققة بدلاً من سحبها. وبالتالي، فإن فهم كيفية حساب الفائدة المركبة وتطبيقها بشكل فعال يعد أمرًا بالغ الأهمية بالنسبة للشركات الصغيرة التي ترغب في تحقيق النجاح المستدام على المدى البعيد.

ومن خلال هذا المقال، سنستكشف بالتفصيل ما هي الفائدة المركبة وكيف يمكن للشركات الصغيرة الاستفادة منها. كما سنتناول كيفية حساب هذه الفائدة مع بعض الأمثلة العملية لتوضيح طرق الحساب بشكلٍ أكثر وضوحًا.

ما هي الفائدة المركبة للشركات الصغيرة؟

الفائد المركبة هي الفائدة التي لا تنطبق فقط على رأس المال الأولي للاستثمار أو القرض، بل وأيضًا على الفائدة المتراكمة من الفترات السابقة. بعبارة أخرى، تتضمن الفائدة المركبة كسب أو استحقاق فائدة على فائدتك.

تساعد قوة الفائدة المركبة على نمو مبلغ من المال بشكل أسرع مما لو تم حساب الفائدة البسيطة على رأس المال وحده. وكلما زاد عدد فترات الفائدة المركبة زاد نموها. بالنسبة للمدخرات والاستثمارات، فإن الفائدة المركبة هي حليف قوي حيث تُضاعِف الأموال بمعدل متسارع. ولكن إذا كان لديك ديون، فإن الفائدة المركبة التي تدين بها قد تجعل سدادها أكثر صعوبة.

بالنسبة للشركات الصغيرة، تُعد الفائدة المركبة وسيلة فعالة لتعظيم عوائد المستثمرين. من خلال تحويل الأرباح إلى استثمارات إضافية، يمكن للشركة تحقيق عوائد أعلى من المتوقع. وعلاوة على ذلك، فإن بناء الأرباح يعني أن الشركة ستحتاج إلى اقتراض مبالغ أقل وتتكبد رسوم فائدة وتكاليف إقراض أخرى أقل. وبذلك تتيح الفائدة المركبة للشركات الصغيرة استخدام رأس المال الحالي بكفاءة أكبر لتحقيق أهداف أعمالها.

أين يمكن استخدام الفائدة المركبة

بالنسبة للمقترضين، سيساعدك استخدام صيغة الفائدة المركبة على حساب كم قد يكون قرضك المتبقي في السنوات القادمة إذا لم تقم بسداد أي من الفوائد المستحقة. فإذا كانت الفائدة تُضاف باستمرار إلى المبلغ المتبقي والفوائد السابقة، فقد يصبح القرض الصغير كبيرًا نسبيًا في وقت قصير.

كما يمكن استخدام الفائدة المركبة لتوليد الإيرادات، وتوفير عائد أفضل للمستثمرين وجعل الشركة خيارًا استثماريًا أكثر جاذبية للمستثمرين المستقبليين. يقول بول مالون من بوابة المنازل الميسورة التكلفة: “بالنسبة لنا كشركة صغيرة، من المهم أن يكون لدينا أموال لتغطية أي تكاليف غير متوقعة.”

وقد دفعت قضايا ارتفاع تكلفة المعيشة الحالية مالون إلى مراجعة ما هو متاح. وبعد عدة سنوات، كان لدى الشركة رصيد نقدي إيجابي في حسابها الجاري في نهاية السنة. 

اقرأ أيضًا: توقعات اقتصاد عام 2024: إلى أين تتجه أسعار الفائدة والتضخم عام 2024

قوة الفائدة المركبة

نظرًا لأن الفائدة المركبة تتضمن الفائدة المتراكمة في الفترات السابقة، فإنها تنمو بمعدل متسارع باستمرار. يمكن أن تعزز الفائدة المركبة عوائد الاستثمار بشكل كبير على المدى الطويل.

فعلى سبيل المثال: على مدى 10 سنوات، ستكسب وديعة بقيمة 100000 دولار تتلقى فائدة سنوية بسيطة بنسبة 5% مبلغ قدره 50000 دولار كفائدة إجمالية. ولكن إذا كانت نفس الوديعة بمعدل فائدة مركب شهري بنسبة 5%، فإن الفائدة ستصل إلى حوالي 64700 دولار. في حين أن الفائدة المركبة هي فائدة على الفائدة، فإن الفائدة التراكمية هي إضافة جميع مدفوعات الفائدة.

فترات الفائدة المركبة

فترات الفائدة المركبة للشركات الصغيرة أو للادخار أو القروض هي الفترات الزمنية بين عمليات إضافة الفائدة إلى الحساب. يمكن إضافة الفائدة سنويًا أو نصف سنويًا أو ربع سنويًا أو شهريًا أو يوميًا أو بشكل مستمر أو على أي أساس آخر.

قد تتراكم الفائدة على الحساب يوميًا ولكن لا يتم إضافتها إلا شهريًا. فقط عندما يتم إضافة الفائدة أو إضافتها إلى الرصيد الحالي، تبدأ الفائدة في اكتساب فائدة إضافية. عادةً ما يتم تطبيق جداول تكرار الفائدة المركبة القياسية على الأدوات المالية:

• حسابات التوفير وحسابات سوق المال: الجدول المركب المستخدم عادة لحسابات التوفير في البنوك هو يومي.
• شهادة الإيداع (CD): جداول تكرار الفائدة المركبة على شهادات الإيداع عادةً تكون يومية أو شهرية.
• سندات السلسلة الأولى: يتم احتساب الفائدة بشكل مركب نصف سنويًا، أو كل ستة أشهر.
• القروض: بالنسبة للعديد من القروض، غالبًا ما يتم احتساب الفائدة شهريًا. ومع ذلك، قد يُطلق على الفائدة المركبة اسمًا مختلفًا، مثل “رأسمال الفائدة” للقروض الطلابية.
• بطاقات الائتمان: غالبًا ما يتم احتساب فائدة البطاقة يوميًا، وهو ما يمكن أن يتراكم بسرعة.

تعرف على: ماهي الفائدة السلبية وماهو تأثيرها على سوق المال والاقتصاد

تردد الفترة المركبة

إن زيادة عدد مرات تراكم الفائدة يعود بالفائدة على المستثمر أو الدائن. أما بالنسبة للمقترض، فإن العكس هو الصحيح. والقاعدة الأساسية هي أنه كلما زاد عدد فترات تراكم الفائدة، كلما زاد مقدار الفائدة المركبة.

يوضح الرسم البياني التالي الفرق الذي يمكن أن يحدثه عدد فترات الفائدة المركبة لمبلغ استثمار بقيمة 10000 دولار بمعدل فائدة سنوي قدره 10% على مدى فترة 10 سنوات.

كيفية حساب الفائدة المركبة للشركات الصغيرة

معرفة كيفية حساب الفائدة المركبة أمر بالغ الأهمية لإدارة أموالك بفعالية. تكمن قوة الفائدة المركبة في قدرتها على النمو بسرعة مذهلة. يتيح لك إتقان حساب الفائدة المركبة تقدير معدل نمو مدخراتك أو استثماراتك أو ديونك على مر الزمن.

لحساب الفائدة المركبة (أو بالانجليزية  Compound interest)، يتم ضرب المبلغ الأصلي بواحد زائد معدل الفائدة السنوي، ثم رفع الناتج إلى قوة عدد الفترات المركبة ناقص واحد. هذا الحساب سيعطيك المبلغ الإجمالي، بما في ذلك الفائدة المركبة. بعد ذلك، يمكنك طرح المبلغ الأصلي للحصول على إجمالي الفائدة المركبة.

أما عن صيغة حساب القيمة النهائية للفائدة المركبة للشركات الصغيرة فهي كمايلي:

  CI = P –   [P (1 + i)^n]  

حيث: 

• • CI : الفائدة المركبة (Compound interest).
  • يرمز P إلى الرصيد الأساسي.
  • يرمز الحرف I إلى الفائدة.
  • يرمز N إلى عدد فترات التركيب.

مثال عملي:

إذا أراد شخص ما استثمار مبلغ 10,000 دولار أمريكي في مشروع صغير (أي مبلغ أساسي قدره 10,000 دولار)، بمعدل فائدة سنوي قدره 5% على مدى فترة خمس سنوات، فإن معادلة الفائدة المركبة ستكون كما يلي:

الفائدة المركبة = [P (1 + i)^n] – P

وبالتالي = P [(1 + i)^n – 1]

بالتعويض:

الفائدة المركبة = 10,000 [(1+0.05)^5 – 1] =

10,000 * 0.2762815625 =

2,762.815625 دولار أمريكي.

وبالتالي يمكن القول أنه ينتج عن الاستثمار بمبلغ 10,000 دولار أمريكي، فائدة مركبة تبلغ 2,762.82 دولار أمريكي على مدى خمس سنوات قادمة.

أدوات حساب الفائدة المركبة للشركات الصغيرة

مع تطور التكنولوجيا، أصبح يمكنك استخدام العديد من الأدوات لمساعدتك في حساب الفائدة المركبة ببساطة، حيث تسهل عليك جميع العمليات الحسابية. وفيما يلي أبرز الأدوات التي تُستخدم لحساب الفائدة المركبة:

• برنامج الإكسل.
• الحاسبات الإلكترونية.

والآن لنتعرف على كيفية استخدام هذه الأدوات بالتفصيل:

برنامج الإكسل

يمكن استخدام برنامج Microsoft Excel لحساب الفائدة المركبة للشركات الصغيرة والمستثمرين، ويوفر ثلاث طرق مختلفة لعملية الحساب وهي:

طريقة الضرب

الطريقة الأولى لحساب الفائدة المركبة هي ضرب الرصيد الجديد لكل عام في معدل الفائدة.

لنفترض أنك قمت باستثمار مبلغ 1000 دولار في أحد الشركات الصغيرة بمعدل فائدة مركب سنوي قدره 5%، لحساب الرصيد في خمس سنوات ادخل إلى Microsoft Excel واتبع ما يلي:

1. أدخل “رقم السنة” في الخلية A1 ثم ادخل “الرصيد” في الخلية B1.
2. أدخل السنوات بالترتيب من السنة 0 إلى السنة 5 في الخلايا من A2 إلى A7.
3. الرصيد للسنة 0 هو 1000 دولار، لذا عليك إدخال “1000” في الخلية B2.
4. بعد ذلك، أدخل “=B2*1.05” في الخلية B3.
5. ثم أدخل “=B3*1.05” في الخلية B4 واستمر في القيام بذلك حتى تصل إلى الخلية B7.
6. في الخلية B7، الحساب هو “=B6*1.05”.

وأخيرًا، القيمة المحسوبة في الخلية B7 تكون 1,276.28 دولارًا وهي رصيدك في الشركة بعد خمس سنوات.

للعثور على قيمة الفائدة المركبة، اطرح 1276.28 دولار من 1000 دولار، وهذا يعطيك قيمة 276.28 دولار.

طريقة الصيغة الثابتة

الطريقة الثانية لحساب الفائدة المركبة هي استخدام صيغة ثابتة.

صيغة الفائدة المركبة للشركات الصغيرة هي ((P*(1+i)^n) – P)، حيث P هو رأس المال، وi هو معدل الفائدة السنوي، وn هو عدد الفترات.

باستخدام نفس المعلومات المالية المذكورة في الطريقة الأولى، نتبع الخطوات التالية لحساب الفائدة المركبة:

1. أدخل “المبلغ الأساسي” في الخلية A1 و”1000″ في الخلية B1.
2. بعد ذلك، أدخل “معدل الفائدة” في الخلية A2 و”.05.” في الخلية B2.
3. أدخل “الفترات المركبة” في الخلية A3 و”5″ في الخلية B3.
4. الآن يمكنك حساب الفائدة المركبة في الخلية B4 عن طريق إدخال “=(B1*(1+B2)^B3)-B1″، مما يعطيك 276.28 دولارًا.

طريقة دالة الماكرو

الطريقة الثالثة لحساب الفائدة المركبة هي إنشاء دالة ماكرو.، وذلك من خلال ما يلي:

1. شغّل محرر Visual Basic، الموجود في علامة التبويب المطور.
2. انقر فوق قائمة “إدراج”، ثم انقر فوق “وحدة نمطية”.
3. ثم اكتب “Function Compound_Interest (P As Double, I As Double, N As Double) As Double” في السطر الأول.
4. في السطر الثاني، اضغط على مفتاح Tab واكتب “Compound_Interest = (P*(1+i)^n) – P.”
5. في السطر الثالث من الوحدة، أدخل “إنهاء الوظيفة”. وهكذا تكون أنشأت وظيفة ماكرو لحساب معدل الفائدة المركبة.
6. استمرارًا من ورقة عمل Excel نفسها أعلاه، أدخل “الفائدة المركبة” في الخلية A6 وأدخل “=Compound_Interest(B1, B2, B3).” سيعطيك هذا قيمة 276.28 دولارًا، وهو ما يتوافق مع القيمتين الأوليين.

الحاسبات الإلكترونية

يمكنك أيضًا استخدام العديد من حاسبات الفائدة المركبة المجانية عبر الإنترنت. ومن أبرز هذه الحاسبات لدينا:

• حاسبة الفائدة المركبة Investor.gov: يقدم هذا الموقع التابع لهيئة الأوراق المالية والبورصة الأمريكية (SEC) حاسبة مجانية عبر الإنترنت للفائدة المركبة. وهي بسيطة إلى حد ما وتسمح أيضًا بإدخال ودائع إضافية شهرية في رأس المال، مما يساعد في حساب الأرباح عند إيداع مدخرات شهرية إضافية.
• حاسبة الفائدة المركبة من موقع TheCalculatorSite: تتيح لك هذه الآلة الحاسبة إجراء حسابات لخمس عملات مختلفة، مع الأخذ في الاعتبار الودائع أو السحوبات الشهرية، والحساب التلقائي لخيارات الزيادة المعدلة حسب التضخم للودائع أو السحوبات الشهرية.
• حاسبة الفائدة المركبة من مجلس التعليم الاقتصادي: هذه الحاسبة موجهة للطلاب وتوضح قوة الفائدة المركبة على المدى الطويل. أدخل عمرك ومعدل الفائدة السنوي والاستثمار الأولي والمدخرات الشهرية. وتكون النتيجة على شكل رسم بياني يوضح نمو أموالك بمرور الوقت والفرق بين إجمالي الأرباح ورأس المال.

مكونات الفائدة المركبة بمختلف أنواعها

سواء كانت الفائدة المركبة للشركات الصغيرة أو على المستوى الشخصي، في الحالتين الغاية هي النجاح وبناء أموالاً للمستقبل، لذلك يجب أن تضع في اعتبارك مكونات الفائدة المركبة. وبالتالي ستحتاج إلى المكونات التالية لتنمية أموالك:

• معدل فائدة مرتفع: يجب أن يكون هذا هو أعلى معدل فائدة متاح ويمكنك التأهل له. ترتبط أسعار حسابات الودائع بالأسعار التي يحددها بنك الاحتياطي الفيدرالي، على الرغم من أنها تتقلب بناءً على البنك، لذا فمن الأفضل البحث عن الأفضل.
• رصيد مرتفع: قد ترغب أيضًا في إضافة رصيد إلى رصيدك بحيث ينمو، ليس بالفائدة، ولكن من خلال الودائع المنتظمة.
• فترة زمنية طويلة: كلما سمحت للأموال بالنمو لفترة أطول، كلما زادت الفائدة المركبة المضافة إلى رأس المال.

من خلال الاستثمارات المنتظمة، يمكن لحساب التوفير أن ينمو إلى مبلغ كبير جدًا. كلما كنت أصغر سنًا عندما تبدأ في الادخار والمساهمة، كلما كان الوقت الذي يستغرقه الادخار والمساهمة مفيدًا لك. في حين أن النتائج قد تبدو بطيئة في البداية، فإن المثابرة يمكن أن تؤتي ثمارها. على سبيل المثال، يمكن أن تؤدي المساهمة السنوية بقيمة 5000 دولار في حساب تقاعد فردي لمدة 45 عامًا، بمتوسط عائد 8٪، إلى توفير مدخرات تقاعدية تزيد عن 1.93 مليون دولار.

ميزات الفائدة المركبة

تعتبر الفائدة المركبة للشركات الصغيرة أداة قوية لتحقيق العوائد العالية للمستثمرين. وتتميز الفائدة المركبة بعدة ميزات، من أبرزها:

• بناء الثروة على المدى الطويل في المدخرات والاستثمارات: يعمل التجميع لصالحك عندما يتعلق الأمر باستثماراتك ومدخراتك، حيث تحقق عوائدك عوائد.
• تخفيف مخاطر تآكل الثروة: إن النمو المستمر للفائدة المركبة مهم أيضاً في التخفيف من عوامل تآكل الثروة، مثل ارتفاع تكاليف المعيشة، أو التضخم الذي يقلل من القدرة الشرائية.
• يمكن أن تكون الفائدة المركبة مفيدة لك عند سداد أقساط القروض: عندما تسدد أكثر من الحد الأدنى للدفعة، يمكنك الاستفادة من قوة الفائدة المركبة لتوفير إجمالي الفائدة.

عيوب الفائدة المركبة

على الرغم من الخدمات والميزات التي تقدمها الفائدة المركبة للشركات الصغيرة والمستثمرين، إلا أنه توجد بعض العيوب التي يجب أخذها بالاعتبار. وهي:

• الوقوع في فخ دورة الديون: إذا كنت تسدد الحد الأدنى فقط من القروض ذات الفائدة المرتفعة أو ديون بطاقات الائتمان، فقد يستمر رصيدك في النمو بشكل كبير نتيجة للفائدة المركبة. وبهذه الطريقة يقع الناس في فخ “دورة الديون”.
• العوائد تخضع للضريبة: تخضع الأرباح من الفائدة المركبة للضريبة في شريحة الضريبة الخاصة بك ما لم تكن الأموال في حساب محمي من الضرائب.
• حساب الفائدة المركبة أمر صعب: إن حساب الفائدة البسيطة سهل إلى حد ما، ولكن حساب الفائدة المركبة يتطلب المزيد من الرياضيات. قد يكون من الأسهل استخدام الآلات الحاسبة عبر الإنترنت.

في نهاية هذا المقال بعد أن تعرفنا على ما هي الفائدة المركبة للشركات الصغيرة وكيفية حسابها، يتضح لنا أن إتقان مفهوم الفائدة المركبة وتطبيقها بشكل فعال يعد أمرًا بالغ الأهمية بالنسبة لجميع الشركات الصغيرة التي تسعى للنجاح والازدهار. فهي تمثل إحدى الطرق الحاسمة التي تساعد هذه الشركات على تحقيق أهدافها المالية على المدى الطويل.